공시지가만으로 세금이 확정되지는 않습니다.
토지의 과세유형, 소유 지분, 보유·거래 조건과 공제·감면 등을 함께 확인해야 합니다. 아래는 확인 항목 안내이며 개인별 확정 세액 계산이 아닙니다.
보유·취득·양도 단계별 확인
| 세목 | 먼저 확인할 정보 | 공식 확인 |
|---|---|---|
| 재산세 | 토지·주택 구분, 과세유형, 지분, 감면 여부, 고지 내역 | 위택스 ↗ |
| 종합부동산세 | 6월 1일 현재 보유 현황, 유형별 공시가격 합계, 공제·합산배제 여부 | 국세청 ↗ |
| 취득세 | 취득 원인, 부동산 유형, 취득가액, 취득일, 중과·감면 여부 | 위택스 ↗ |
| 양도소득세 | 실제 양도·취득가액, 필요경비, 보유기간, 비과세·공제 조건 | 국세청 계산 흐름 ↗ |
토지 종합부동산세는 유형을 구분하세요
국세청 안내상 종합합산토지와 별도합산토지는 각각 합산 범위와 공제금액이 다릅니다. 토지가 여러 곳에 있다면 한 필지만 보고 판단하지 말고 인별 보유 내역과 과세유형을 확인하세요. 주택 부속토지는 주택 과세와의 구분도 필요합니다.
양도차익과 공시지가는 다릅니다
국세청의 일반적인 계산 흐름은 양도가액에서 취득가액과 필요경비를 차감하여 양도차익을 구하는 방식입니다. 공시지가 상승액에 세율을 곱하는 계산으로 양도소득세를 대신할 수 없습니다.
계산에 필요한 자료
- 공식 조회한 공시가격과 기준일
- 토지대장 등 면적·지분 확인 자료와 재산세 고지 내역
- 취득·양도 계약서 및 비용 증빙
- 적용연도에 해당하는 공제·감면 확인 자료
홈페이지에서 2026년 토지의 일반 과세 조건에 따른 취득세·재산세·종합부동산세·양도소득세 참고 세액을 계산할 수 있습니다. 주택·감면·중과·특례 등은 지원 범위에서 제외됩니다. 재산세는 세부담상한 적용 전 산출액이며, 종부세는 공제할 재산세액과 상한 초과세액을 확인하여 입력해야 합니다. 개인별 고지·신고 확정액은 해당 기관에서 확인하세요. 토지가액과 매수 비용 계산, 세금 준비자료 안내도 함께 이용할 수 있습니다.
출처: 위 표의 국세청 공식 안내·위택스 · 확인일 2026.10.10. 2027년 적용 내용은 시행 규정 확인이 필요합니다.